外资银行管理条例实施细则
中国银行保险监督管理委员会令2019年第6号 2019-12-18
现公布修订后的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》，自公布之日起施行。
主席郭树清
2019年12月18日
中华人民共和国外资银行管理条例实施细则
(2006年11月24日中国银行业监督管理委员会令2006年第6号公布；2015年7月1日中国银行业监督管理委员会令2015年第7号第1次修订；2019年12月18日中国银行保险监督管理委员会令2019年第6号第2次修订)
第一章 总则
第一条 根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国外资银行管理条例》(以下简称《条例》)，制定本细则。
第二条 《条例》所称国务院银行业监督管理机构是指中国银行保险监督管理委员会(以下简称银保监会)，所称银行业监督管理机构是指银保监会及其派出机构。
第二章 设立与登记
第三条 《条例》和本细则所称审慎性条件，至少包括下列内容：
(一)具有良好的行业声誉和社会形象；
(二)具有良好的持续经营业绩，资产质量良好；
(三)管理层具有良好的专业素质和管理能力；
(四)具有健全的风险管理体系，能够有效控制各类风险；
(五)具有健全的内部控制制度和有效的管理信息系统；
(六)按照审慎会计原则编制财务会计报告，且会计师事务所对财务会计报告持无保留意见；
(七)无重大违法违规记录和因内部管理问题导致的重大案件；
(八)具有有效的人力资源管理制度，拥有高素质的专业人才；
(九)具有对中国境内机构活动进行管理、支持的经验和能力；
(十)具备有效的资本约束与资本补充机制；
(十一)具有健全的公司治理结构；
(十二)法律、行政法规和银保监会规定的其他审慎性条件。
本条第(九)项、第(十)项、第(十一)项仅适用于外商独资银行及其股东、中外合资银行及其股东以及外国银行。
第四条 《条例》第十一条所称主要股东，是指持有拟设中外合资银行资本总额或者股份总额50％以上，或者不持有资本总额或者股份总额50％以上，但依据拟设中外合资银行章程，符合下列情形的商业银行：
(一)持有拟设中外合资银行半数以上的表决权；
(二)有权控制拟设中外合资银行的财务和经营政策；
(三)有权任免拟设中外合资银行董事会或者类似权力机构的多数成员；
(四)在拟设中外合资银行董事会或者类似权力机构有半数以上投票权。
拟设中外合资银行的主要股东应当将拟设中外合资银行纳入其并表范围。
第五条 有下列情形之一的，不得作为拟设外商独资银行、中外合资银行的股东：
(一)公司治理结构与机制存在明显缺陷；
(二)股权关系复杂或者透明度低；
(三)关联企业众多，关联交易频繁或者异常；
(四)核心业务不突出或者经营范围涉及行业过多；
(五)现金流量波动受经济环境影响较大；
(六)资产负债率、财务杠杆率高于行业平均水平；
(七)以不符合法律、行政法规及监管规定的资金入股；
(八)代他人持有外商独资银行、中外合资银行股权；
(九)其他对拟设银行产生重大不利影响的情形。
第六条 外国银行已在中国境内设立外商独资银行或中外合资银行的，在设立外国银行分行时，除应当具备《条例》和本细则规定的相应条件外，其在中国境内已设外商独资银行或中外合资银行应当具备银保监会规定的审慎性条件。
外国银行已在中国境内设立外国银行分行的，在设立外商独资银行或中外合资银行时，除应当具备《条例》和本细则规定的相应条件外，其在中国境内已设外国银行分行应当具备银保监会规定的审慎性条件。
第七条 外国银行在中国境内增设分行，除应当具备《条例》第九条、第十二条规定的条件外，其在中国境内已设分行应当具备银保监会规定的审慎性条件。